Tarea: Informe de auditoria

INTRODUCCIÓN

Un análisis detallado de los riesgos operativos de "Merca más" destaca las 

principales amenazas en áreas clave. Se exploran los riesgos de las bases de datos 

bancarias, el tiempo de inactividad del sistema, los precios obsoletos, la escasez de 

personal y se destacan nuevos desafíos como la gestión de proveedores y la 

seguridad física.

 Riesgos de la base de datos de cajeros automáticos 

1. La amenaza de una base de datos obsoleta. La falta de actualización 

puede afectar la gestión financiera y la experiencia del cliente. Para prevenir que 

esto suceda se puede realizar una actualización periódica de la base de datos 

según un calendario previamente acordado.

2. Riesgo de uso no autorizado. Las violaciones de seguridad pueden permitir 

el acceso no autorizado y comprometer información confidencial. La

implementación de funciones de control de acceso basadas en roles para limitar el 

acceso a información sensible es una posible prevención a este riesgo.

3. Riesgo de pérdida de integridad de los datos. El procesamiento no 

autorizado de datos puede afectar la integridad de los datos. Una copia de seguridad 

periódica de la base de datos y validación continua de la integridad de la copia de 

seguridad podría ayudar a evitar este riesgo.

Riesgos de los sistemas informáticos.

1. Riesgo de inactividad continua del sistema. Las interrupciones frecuentes 

pueden reducir la eficiencia de las operaciones. Para evitar esto, se puede hacer 

una implementación de sistemas de respaldo y redundancia para minimizar las 

interrupciones.

2. Riesgo de ciber amenazas. podría conducir al cifrado de información crítica 

para el funcionamiento del supermercado. Una prevención sería la implementación 

de software antivirus actualizado y firewalls sólidos para prevenir ataques

 Riesgos de la gestión de precios 

1. Riesgo de diferencias de precios entre canales digitales. Desincronización 

de precios entre canales online y tiendas físicas. Para evitarlo se propone la

implantación de un sistema centralizado de gestión de precios en todos los canales 

de venta.

2. Riesgo de errores en el etiquetado del producto. Los errores de marcado 

pueden confundir a los clientes y dar lugar a disputas. La formación continua del 

personal de marcado para minimizar errores podría servir de prevención.

Riesgos personales 

1. Riesgo del personal. La alta rotación puede afectar la continuidad del 

servicio al cliente. Una solución es la realización de encuestas periódicas para 

evaluar la satisfacción laboral y resolver cuestiones específicas.

2. El peligro de la falta de educación. El personal no capacitado puede 

cometer errores en las transacciones y en el servicio al cliente. Implementar

instrucciones y procedimientos detallados para dirigir al personal en transacciones 

y atención al cliente, serán fundamentales para evitar el problema.

Otros riesgos generales

1. Riesgo de desabastecimiento por problemas con proveedores. Las fallas 

en la gestión de proveedores pueden provocar escasez de productos. Hacer 

contratos claros que definan expectativas y sanciones por incumplimiento será de 

mucha utilidad en la prevención.

2. Peligro de accidentes en el sitio. Las malas condiciones de seguridad 

pueden provocar accidentes laborales o entre clientes. La buena capacitación de 

los empleados sobre instrucciones de seguridad y situaciones de emergencia

ayudará a mitigar el riesgo.

3. Riesgo de robo de bienes. La falta de seguridad física aumenta la 

vulnerabilidad al robo interno o externo. Para evitar esto, se deben realizar controles 

periódicos de inventario para identificar posibles pérdidas.

CONCLUSIÓN

El análisis revela que "Merca más" enfrenta diversos riesgos operativos, desde 

amenazas cibernéticas hasta desafíos de recursos humanos y gestión de 

proveedores. Se recomiendan medidas adicionales como capacitación continua, 

protocolos de seguridad física y estrategias de gestión de proveedores para 

fortalecer la resiliencia del supermercado frente a diversas amenazas. La 

implementación de estos controles no sólo protege contra riesgos potenciales, sino 

que también mejora la capacidad de "Merca más" para brindar un servicio eficiente 

y seguro a sus clientes